さあ、「資金繰り表」を作りましょう。
「思い立ったら吉日」今日から先、とりあえず2~3か月分を目処にしてください。もちろんそれより長いスパンでもOKです。
準備.これから先に決まっている「入金額」「出金額」を日付順にすべて書き出します。(売掛金の入金、買掛金の支払、手形の入金、出金、・・などです)
1. 予測売上計画から、大まかな売上の入金予定額を書き出します。
2. 1で予測した売上に対する原価がわかりますね。その原価や外注費を、「いつ支払うか」を書き出します。
3. 給与などの一般経費の支払額、借入金の返済額、所得税・住民税の納付額などをすべて書き出します。
これを日別に記入していくと、現時点でわかっているところまでの大まかな資金繰り表ができます。最初に本日の現金預金の残高を記入しておき、そこから本日の入金出金の予定額を差し引きしていくと、明日に残るお金の額がわかります。でもあくまでも予定額ですから修正をお忘れなく!
事前に資金の流れがわかる優れものの「資金繰り表」。エクセルで作ってみませんか?
引野 徹
お客様の声 2024-04-19
令和5年度の税制改正により相続税法の改正が行われました。 主な改正点は以下となります。 ① 相続時精算課税制 ...
経営コラム 2024-04-12
これまでは、申告書等を書面で提出する際に、申告書の控えと返信用封筒を同封すれば、後日収受日付印が押なつされた書類が返送されていました。 し ...
節税対策 2024-04-05
桜が満開となりました。お花見という名目で飲みに行く機会も多いのではないでしょうか。そこで会社の交際費について書いていきます。 資本金1億円以 ...
人事労務コラム 2024-03-29
2024年度税制改正関連法が3月28日の参院本会議で可決、成立し、 1人当たり4万円の定額減税が実施されることになりました。   ...
相続・事業承継コラム 2024-03-22
4月1日より相続登記の義務化が開始されます。相続登記とは被相続人の所有していた不動産(土地・建物)の名義を相続人の名義に変更することを言いま ...